De praktijk

Veel ondernemers herkennen het inmiddels.

Een bank, notaris, accountant, kredietverstrekker of andere zakelijke dienstverlener vraagt om aanvullende informatie. Eerst over de onderneming zelf. Daarna over aandeelhouders, UBO’s, herkomst van vermogen, transacties of buitenlandse relaties.

Dat voelt vaak als onnodige bureaucratie. Zeker wanneer u al jarenlang met dezelfde partij werkt en er nooit problemen zijn geweest.

Toch zullen dit soort vragen de komende jaren waarschijnlijk toenemen.

Vanaf 10 juli 2027 treedt de nieuwe Europese Anti-Money Laundering Regulation in werking, kort gezegd: de AMLR. Deze verordening gaat rechtstreeks gelden in Nederland en scherpt het Europese anti-witwaskader verder aan.

Voor ondernemers betekent dit niet dat zij altijd zelf rechtstreeks onder de AMLR vallen.

De regels richten zich vooral op banken, kredietverstrekkers, betaaldienstverleners, accountants, notarissen, advocaten, trustkantoren, cryptodienstverleners en andere poortwachters.

Maar ondernemers gaan de gevolgen daarvan in de praktijk wel merken.

Het juridische punt

Poortwachters moeten hun cliënten beter kennen en risico’s beter kunnen onderbouwen. Zij moeten onder meer vaststellen wie de klant is, wie de UBO’s zijn, waar geldstromen vandaan komen en of transacties passen bij het bedrijfsprofiel.

De AMLR maakt deze verplichtingen concreter en op onderdelen strenger.

Een belangrijk voorbeeld is de UBO-vaststelling. Waar in de praktijk vaak wordt gewerkt met de grens van “meer dan 25%”, wordt onder de AMLR aangesloten bij 25% of meer. Ook een belang van exact 25% kan dus relevant zijn.

Ook sanctiescreening wordt nadrukkelijker onderdeel van het cliëntenonderzoek.

Ondernemingen met internationale activiteiten, buitenlandse aandeelhouders of grensoverschrijdende betalingen kunnen daardoor sneller aanvullende vragen verwachten.

Daarnaast moeten ook bestaande klantrelaties opnieuw worden beoordeeld. Dat betekent dat een ondernemer die al jaren klant is bij dezelfde bank, accountant, notaris of andere dienstverlener alsnog met nieuwe informatieverzoeken te maken kan krijgen.

Daar komt bij dat FIU-Nederland vanaf 1 juli 2026 een transactie tijdelijk kan laten aanhouden wanneer er aanwijzingen zijn voor witwassen of terrorismefinanciering.

Dat kan in beginsel voor maximaal vijf werkdagen en bij een buitenlands FIU-verzoek langer. Voor ondernemers kan zo’n tijdelijke aanhouding direct gevolgen hebben voor liquiditeit, leveringen of commerciële afspraken.

Wat betekent dit voor ondernemers?

De praktijk wordt formeler.

Ondernemers zullen vaker moeten kunnen uitleggen hoe hun onderneming is ingericht, wie er achter de onderneming zit en waarom bepaalde transacties logisch zijn.

Dat geldt vooral bij:

• complexe aandeelhoudersstructuren;
• buitenlandse aandeelhouders of bestuurders;
• internationale betalingen;
• grotere stortingen of investeringen;
• vastgoedtransacties;
• financieringen vanuit privé of buitenlandse vennootschappen;
• contante geldstromen;
• sectoren met verhoogd integriteitsrisico.

Wanneer informatie ontbreekt, onduidelijk is of niet tijdig wordt verstrekt, kan dat leiden tot vertraging, aanvullende vragen, opschorting van dienstverlening of in uiterste gevallen beëindiging van de klantrelatie.

Juridisch scherp – Tips voor ondernemers

• Zorg dat de UBO-structuur duidelijk en actueel is.
• Houd KvK-gegevens, aandeelhoudersinformatie en organogrammen op orde.
• Bewaar contracten, facturen, leningsovereenkomsten en financieringsdocumentatie centraal.
• Leg de herkomst van grotere bedragen goed vast.
• Reageer tijdig en volledig op vragen van poortwachters.
• Voorkom tegenstrijdige informatie richting verschillende dienstverleners.
• Vraag bij onduidelijke verzoeken concreet welke informatie nodig is.

Vragen voor ondernemers

• Is duidelijk wie de UBO’s van uw onderneming zijn?
• Kloppen uw KvK-gegevens en aandeelhoudersinformatie met elkaar?
• Kunt u uitleggen waar grotere betalingen of investeringen vandaan komen?
• Past uw betalingsverkeer bij uw bedrijfsactiviteiten?
• Heeft u buitenlandse aandeelhouders of geldstromen die extra vragen kunnen oproepen?
• Kunt u snel reageren als een bank, notaris, accountant of kredietverstrekker aanvullende informatie vraagt?

Juist bij anti-witwasvragen geldt dat een goed dossier vaak het verschil maakt tussen een snelle afwikkeling en een langdurige discussie.

Tot slot

De AMLR betekent niet dat iedere ondernemer zelf poortwachter wordt. Wel zullen ondernemers de gevolgen merken via banken, notarissen, accountants, kredietverstrekkers en andere dienstverleners.

Wie zijn documentatie op orde heeft, kan vragen sneller en overtuigender beantwoorden.

Heeft u vragen over KYC, UBO’s, transacties, herkomst van vermogen of discussie met een poortwachter?

Neem gerust vrijblijvend contact met ons op. Wij denken graag mee over een praktisch werkbare en juridisch houdbare aanpak.